Отчет о соблюдении финансовых обязательств

Отчет о соблюдении финансовых обязательств, с вычислением финансовых коэффициентов и о любых фактах, которые могут существенно и неблагоприятно повлиять на бизнес, производственные процессы или на финансовое положение АО «СЗТК «МунайТас» за 1 квартал 2008 год.

 

I.Общая характеристика Компании

Акционерное общество «Северо-Западная трубопроводная компания «МунайТас» (далее – «Общество») является юридическим лицом по законодательству Республики Казахстан и осуществляет свою деятельность в соответствии с Гражданским Кодексом Республики Казахстан от 27 декабря 1994г., Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах» от 10 июня 1998г., Законом Республики Казахстан «Об иностранных инвестициях» от 27 декабря 1994г. и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан (далее – «Законодательство»), а также Уставом.

Общество впервые зарегистрировано в Управлении юстиции города Алматы 11 декабря 2001г.

16 мая 2005г. ЗАО «СЗТК «МунайТас» перерегистрировалось в АО «СЗТК «МунайТас», в соответствии с п.1 ст.90 Закона РК «Об акционерных обществах» и изменением места нахождения (государственный регистрационный номер 44641-1910-АО).

Местонахождение общества: Республика Казахстан, г.Алматы, 480008, ул. Сатпаева, 29д; АО «СЗТК «МунайТас» является юридическим лицом и руководствуется в своей деятельности законодательством Республики Казахстан, а также положениями Устава и учредительного договора.

Среднесписочная численность за отчетный период 49 человек.

Размер объявленного Уставного капитала Общества составляет 48600 000 тенге. Акционерами Общества являются АО « КазТрансОйл» - 51% и «СNPC «Компания по нефтяной разведке и разработке» - 49%.

Основная деятельность Компании включает, но не ограничивается следующим:

· управление строительством нефтепровода «Кенкияк-Атырау»;

· координация транспортировки нефти по трубопроводу «Кенкияк-Атырау».

Строительство осуществлялось Генеральным подрядчиком ОАО «СтройТрансГаз», компанией, зарегистрированной в Российской Федерации, на основе соглашения № ЕРС/2001-11-30А от 7 мая 2002г. Трубопровод был полностью введен в эксплуатацию 18 июня 2004 г. Актом Государственной Приемочной комиссии на сумму 31 086263 тыс. тенге. Общая длина трубопровода составила 449 км.

Дополнением к Акту № 135 от 18.06.2004г. государственной приемочной комиссии о приеме построенного объекта: Магистральный нефтепровод «Кенкияк-Атырау», 28.04.2005г. были приняты и включены в стоимость основных фондов предъявленные к приемке дополнительные затраты по незавершенному строительству в сумме 18414 тыс. тенге.

В АО « СЗТК «МунайТас» разработаны и внедрены международные стандарты качества ISO 9001-2000, международные стандарты системы менеджмента в области охраны труда и предупреждения профессиональных заболевании (OH&S) OHSAS 18001:1999 и международные стандарты системы менеджмента окружающей среды (СМОС) ISO 14001:2004.

АО «СЗТК МунайТас» успешно прошла сертификационный аудит и выданы следующие сертификаты:

1. Сертификат по внедрению и применению международного стандарта качества ISO 9001-2000;

2. Сертификат по внедрению и применению международного стандарта качества OHSAS 18001:1999;

3. Сертификат по внедрению и применению международного стандарта качества ISO 14001:2004;

Сертификационный аудит и сертификацию осуществлял Орган по сертификации TÜV SERT технадзорного общества TÜV NORD SERT Gmbh & Ko, KG (Германия).

Договорные обязательства и прочие финансовые раскрытия

1. 21 марта 2008 года Обществом заключен Договор №43-2008 на Эксплуатацию и техническое обслуживание магистрального нефтепровода «Кенкияк-Атырау» с АО «КазТрансОйл». В соответствии с этим Договором АО «КазТрансОйл» несет ответственность за безопасную эксплуатацию магистрального нефтепровода «Кенкияк-Атырау». Срок действия Договора до 31 декабря 2008 года.

2. Заключены инвестиционные контракты с Комитетом по Инвестициям Министерства Индустрии и Торговли Республики Казахстан на получение инвестиционных преференций, предусмотренных законодательством РК об инвестициях на общую сумму инвестиций в основные средства по проекту строительства трубопровода «Кенкияк-Атырау» 24,6 млрд. тенге:

- по корпоративному налогу предоставляется право относить на вычеты из совокупного годового дохода стоимость вводимых в эксплуатацию фиксированных активов равными долями сроком действия на 5 лет;

- по налогу на имущество освобождение от уплаты налога по вновь введенным в эксплуатацию фиксированным активам сроком действия на 5 лет;

- по земельному налогу освобождение от уплаты земельного налога по земельным участкам, приобретенным и использованным для реализации инвестиционного проекта, сроком действия на 5 лет.

Контракт № 0391-12-2003/70-2003 от 24 декабря 2003 года на осуществление инвестиций, предусматривающий инвестиционные преференции на сумму основных средств 18,8 млрд. тенге. Срок действия с 1 января 2004 года до 31 декабря 2008 года.

Контракт № 0473–12–2004/76-2004 от 13 декабря 2004 года на осуществление инвестиций, предусматривающий инвестиционные преференции на сумму основных средств 5,8 млрд. тенге. Срок действия с 1января 2005 года до 31 декабря 2009 года.

3. АО «СЗТК «МунайТас» в 1 квартале 2008 года предоставляла услуги по транспортировке нефти следующим компаниям:

1.ТОО «Казахтуркмунай» (договор №38-2005);

2.ТД «КазМунайГаз» (договор № 160- 2007/668-2007);

3.ТД «КазМунайГаз» (договор № 161-2007/667-2007);

4.АО «СНПС - Актобемунайгаз» (договор № 183-2006);

5.ТОО «Казахойл-Актобе» (договор № 137-2006/11L1УК6).

6.АО «Каспий Нефть ТМЕ» (договор № 47-2007)

7.Компания «Алтиес Петролеум Интэрнешнл Б.В.» (договор №126-2007):

4. 4 декабря 2002 г. Заключено кредитное соглашение с «СитиБанк N.А», основной долг которого должен быть погашен до 4 декабря 2011 года.

В июле 2004 года произведено рефинансирование доли кредитных средств Европейским Банком Реконструкции и Развития (Соглашения о займе от 29 Июля 2004 № 28462), полученных в АО «Народный банк Казахстана» с целью улучшения качества кредитного портфеля компании и высвобождения залогового депозита АО «КазТрансОйл» в размере 81,6 млн. долларов США.

Условия рефинансирования:

- срок кредитования10 лет;

- процентная ставка трехмесячный Либор плюс 2,25% годовых;

- льготный период по погашению основного долга 2 года с момента освоения кредита.

Кредитование в ЕБРР позволило рефинансировать большую часть казахстанской доли финансирования проекта на более выгодных условиях, а главное – создает кредитную историю в первоклассном мировом банке, что позволит в дальнейшем получить доступ к недорогим и долгосрочным финансовым ресурсам.

9 июня 2005г. проведено рефинансирование китайской доли финансирования строительства нефтепровода Кенкияк-Атырау через Ситибанк N.А. Сингапур с целью снижения процентной ставки которая составила по дополнительному соглашению трехмесячный Либо плюс 2,25% годовых – банковская маржа. Срок кредитования до декабря 2011г.

II. Бухгалтерский баланс

по состоянию на 01.04.2008 года

n n n n

 

на 01.04.2008г.

на 01.04.2007г.

I. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Денежные средства, в том числе:

2565 680

144 545

Денежные средства в кассе, в том числе:

11

97

наличность в кассе в национальной валюте

11

97

наличность в кассе в валюте

   

Денежные средства на текущих банковских счетах, в тенге

642 263

7 704

Денежные средства на текущих банковских счетах, в валюте

   

денежные средства на валютном счете внутри страны

   

денежные средства на валютном счете за рубежом

   

Денежные средства на депозитных банковских счетах в том числе:

   

денежные средства на депозитах в банках на срок до 3 месяцев, в тенге

1923 000

136 377

денеж. средсв на депозитах в банках на срок до 3 месяцев, в ин.валюте

1923 000

136 377

Денежные средства на специальных счетах в банках, в том числе:

406

367

денежные средства в аккредитивах

   

денежные средства в чековых книжках

   

денежные средства на прочих счетах в банках

406

367

денежные средства на прочих счетах в банках в иностр.валюте

Краткосрочные финансовые инвестиции, в том числе:

2470 000

3620 000

Краткосрочные предоставленные займы, в том числе:

   

ссуды и займы, предоставленные компанией

   

Финансовая помощь, не предусматривающая вознаграждения

   

Краткосрочные финансовые инвестиции, предназначенные для торговли, в том числе:

   

акции

   

доли в уставных капиталах

   

облигации

   

векселя

   

Прочие финансовые инвестиции

   

Краткосрочные инвестиции, удерживаемые до погашения, в том числе:

   

Облигации

   

Векселя

   

Краткосрочные финансовые инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

   

Облигации

   

Векселя

   

Прочие краткосрочные финансовые инвестиции

2470 000

3620 000

депозиты,свыше 3 месяцев

2470 000

3620 000

Краткосрочная дебиторская задолженность

122 835

108 553

Краткосрочная задолженность покупателей и заказчиков в т.ч.

   

Счета к получению

16 754

44 597

Векселя полученные

   

прочая краткосрочная задолженность покупателей и заказчиков

   

Задолженность по внутригрупповым операциям между организациями входящими в консолидацию АО \\"НК \\"КазМунайГаз\\"

4 733

7 992

Краткосрочная дебиторская задолженность филиалов и структурных подразделений

   

Краткосрочная дебиторская задолженность работников

3 007

507

Краткосрочная дебиторская задолженность по аренде

   

Краткосрочные вознаграждения к получению:

98 282

55 398

начисленные вознаграждения по предоставленным займам

98282

55 398

Прочая краткосрочная дебиторская задолженность

r

59

59

Запасы, в том числе:

111 986

122 893

Сырье и материалы, в том числе:

111 986

122 893

нефтесырье

   

топливо и гсм

317

422

тара и тарные материалы